Magyar Tőkepiac, 1999. július (4. évfolyam, 126-147. szám)

1999-07-01 / 126. szám

z Állami pénz- és tőkepiaci felügyelet lyázása tekintetében. A módosított üzletszabályzatot és annak mellékleteit jóváhagyás végett az Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyelethez benyújtotta. Miután a módosított üzletszabályzat a jogszabályi előírásoknak megfelel, azt az 1996. évi CXI. törvény (továbbiakban: Épt.) 11. § (1) bekezdés d) pontja alap­ján jóváhagytam. Mivel jelen határozatom a kérelemnek helyt adott, a részletes indokolást a módosított 1957. évi IV. törvény 43. § (2) bekezdése alapján mellőzöm. A jogorvoslatra vonatkozó rendelkezést az Épt. 126. § (2) bekezdése tartalmazza. Budapest, 1999. június 29. Gaál Gyula s. k., az ÁPTF elnökhelyettese 110060-5/1999. számú határozat a Postabank Hozamgarancia Nyíltvégű Értékpapír Befektetési Alap módosított tájékoztatójának és kezelési szabályzatának engedélyezéséről A Trust Befektetési Alapkezelő Kft. (1052 Budapest, Bé­csi u. 3.) mint a Postabank Hozamgarancia Nyíltvégű Értékpapír Befektetési Alap alapkezelőjének kérelme alapján az alap tájékoztatójának és kezelési szabályza­tának módosítása tárgyában a mai napon meghozom az alábbi határozatot. A Postabank Hozamgarancia Nyíltvégű Értékpapír Befektetési Alap 110 060/1996. számú határozattal jó­váhagyott tájékoztatójának és kezelési szabályzatának módosítását engedélyezem. A határozat értelmében a tájékoztatóból és kezelési szabályzatból kikerülnek a befektetési jegyek jegyzésé­vel kapcsolatos fejezetek. Az alapkezelő a jóváhagyást követően a Magyar Nemzet helyett a Napi Gazdaság című napilapban teszi közzé az alappal kapcsolatos nyilvános hirdetményeit. A tájékoztató forgalmazási helyek listáját tartalma­zó melléklete kiegészül az értékesítésbe újonnan be­vont Postabank és Takarékpénztár Rt. 1015 Budapest, Hattyú u. 14. című fiókjával. A tájékoztató és kezelési szabályzat egyes fejezetei­nek sorrendje megváltozik. A tájékoztató és kezelési szabályzat Állami Értékpa­pír- és Tőzsdefelügyelet kifejezést tartalmazó szövegré­szei Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyeletre módosul­nak. A tájékoztató alapkezelő és letétkezelő adatait tar­talmazó fejezetei az eltelt időnek megfelelően aktuali­zálódnak. A tájékoztató „Adózás” fejezetének „Adóhitel” pont­ja az 1999. január 1-jén érvénybe lépett új személyijöve­­delemadó-szabályozás miatt az alábbira módosul: „A tájékoztató elkészítésének időpontjában a ma­gánszemélyek jövedelemadójáról szóló, többször mó­dosított 1995. évi CXVII. törvény értelmében befekteté­si adóhitel igénybevételére van lehetőség. Az éves adó­ból levonható a befektetés-állománynövekmény legfel­jebb 20%-a, maximum 200 000 Ft. A személyi jövede­lemadó törvény kimondja, hogy az 1999. január 1. után vásárolt befektetési jegyek esetében, amennyiben a befektetési alap portfóliójában 35%-ot meghaladó mértékben szerepelnek állampapírok, a befektetési adóhitel alapját képező éves átlagos befektetési állo­mány csökkentésére van szükség. (1995. évi CXVII. törvény 8. melléklet 14. pont). Ennek kiszámítására és az adóigazolás kiállítására az év végén visszamenőle­gesen kerül sor. Az adóhitel kiszámítása tehát a befektetési­ átlagál­lomány növekedésén alapul. A befektetési jegy eleget tesz a - tájékoztató elkészítésekor hatályos - törvényi feltételeknek, így tőkeszámlára helyezhető, tehát az egyéb feltételek megléte esetén adóhitel igénybevételé­re jogosít.” A kezelési szabályzat „Folyamatos forgalmazás” fe­jezetének „Befektetési jegyek vásárlása” pontja az aláb­bira változik: „A befektetők a jegyek ellenértékét vásárláskor pénztári készpénzbefizetéssel, banki átutalással, a for­galmazónál vezetett ügyfélszámlán lévő pénzösszeg felhasználásával, illetve más postabanki alap befekteté­si jegyeinek eladásából származó pénzösszeggel fizet­hetik meg. Befektetési jegyek vásárlásakor minimálisan befektethető összeg 20 000 Ft.” A „Folyamatos forgalmazás” fejezet „Befektetési je­gyek visszavásárlása” pontjának első bekezdése az alábbira változik: „Az ügyfél a tulajdonában lévő befektetési jegyeit részlegesen vagy teljes egészében visszaválthatja. A be­fektetési jegyek visszaváltásakor a LIFO elv érvényesül. Tehát amennyiben a befektetésijegy-állomány több vá­sárlásból tevődik össze, visszaváltáskor elsőként a leg­utoljára vásárolt befektetési jegyek kerülnek visszavál­tásra. Ennek előnyei az ügyfél számára az 1999. január 1. előtt igénybe vett adóhitel és az éven túli befekteté­sekre a Postabank által vállalt hozamgarancia fennma­radásában mutatkoznak meg.” A „Befektetési jegyek visszavásárlása” pont utolsó bekezdése az alábbira változik: „Az alapkezelő a befektetési alapokról szóló 1991. évi LXIII. törvény rendelkezései alapján a befektetési jegyeket azonnal visszaváltja. Nagyobb összeg kifizeté­se esetén a forgalmazó üzletszabályzatában megfogal­mazott irányelvek érvényesek. Pénzügyi teljesítés lehetséges módjai: pénztári készpénzkifizetés, banki átutalás, a forgalmazó által vezetett ügyfélszámlán történő jóváírás, más postaban­ki alap befektetési jegyeinek vételébe történő pénzügyi beszámítás.” 1999. JÚLIUS 1. CSÜTÖRTÖK MAGYAR TŐKEPIAC 126. SZÁM

Next